Réduction des coûts d’indemnisation des travailleurs du PEO

Publié à l’origine dans PEO Insider (octobre 2020)
Reproduit avec la permission de la National Association of Professional Employers Organizations

L’un des premiers objectifs pour établir un budget est de déterminer quels sont vos revenus par rapport à vos coûts. La partie la plus difficile de cette équation dans le secteur de l’assurance est généralement le coût, car il y a une grande incertitude dans son estimation. Les PEO ne font pas exception. L’objectif de cet article est de couvrir certains des coûts les plus importants dans le cadre du programme d’indemnisation des travailleurs d’un PEO et de suggérer brièvement des moyens d’atténuer, de gérer et de contrôler ces coûts.

Frais de réclamation

Les réclamations indemnisables constituent l’une des principales sources de coûts en accidents de travail. [1] Les coûts de réclamation en indemnisation de travail comportent trois composantes : indemnité, assurance médicale et dépenses. Chaque composant est piloté par un ensemble différent de variables, à la fois internes et externes au PEO. Pour toutes ces raisons, atténuer les coûts des réclamations n’est pas une mince affaire, mais extrêmement important.

La première façon de minimiser la fréquence des réclamations est une évaluation rigoureuse des risques, suivie d’un contrôle des pertes et d’une gestion des risques rigoureux au niveau du client.

Une deuxième façon d’atténuer les coûts des réclamations est de diminuer le nombre de travailleurs blessés cherchant une représentation juridique. L’analytique prédictive et la tendance plus récente à l’empathie et à la défense des droits des travailleurs font partie des options en vogue pour les PEO.

Une troisième option est d’appliquer l’analytique prédictive à toutes les étapes du cycle de vie d’une réclamation. De l’attribution d’une réclamation à l’expert en sinistres le plus approprié à ce moment précis jusqu’aux règlements finaux ciblés, il existe des outils qui peuvent aider à améliorer les résultats à chaque étape.

D’autres idées, telles que les programmes de retour au travail, les barèmes des honoraires médicaux et la révision des factures, se sont également avérées extrêmement utiles pour contrôler les coûts des réclamations.

Garantie

Les PEO négligent parfois l’impact et le risque des garanties sur leur flux de trésorerie. Selon la structure du programme, les garanties peuvent être importantes et les appels de garantie supplémentaires contraignants. L’enquête NAPEO 2020 sur le ratio financier et les statistiques opérationnelles (FROS) (sur les données de 2019) a indiqué que 10% de tous les répondants ont vu les exigences en garanties augmenter de plus de 15% depuis 2019, certains augmentant de plus de 50%.

Bien que les appels de garantie proviennent généralement de l’expérience défavorable d’une police et du fait que le PEO n’ait pas mis de côté de l’argent et accumulé pour ces pertes supplémentaires, un PEO peut atténuer les coûts de garantie avant même que la police ne soit liée en évaluant et en négociant les termes liés à la garantie. Par exemple, si le transporteur utilise des facteurs de développement de pertes conservateurs (LDF),[2] cela pourrait entraîner des demandes de garanties supplémentaires dans un avenir proche, malgré le développement normal des réclamations. 

Refixation du prix du « coût »

L’une des choses les plus difficiles à faire pour les PEO, qu’elles soient petites ou grandes, est d’éliminer des clients présentant un risque déstabilisant au détriment des revenus. [3] Une grande partie de cette difficulté est motivée par des objectifs de croissance et/ou une stratégie de sortie souhaitée de la propriété de PEO.

Une grande partie de la difficulté à éliminer ces clients provient de la difficulté à identifier quels participants mettent réellement en péril la stabilité du programme. J’ai posé la même question aux participants lors d’un atelier NAPEO sur la gestion des risques plus tôt cette année (avant la COVID-19). La moitié des participants a indiqué que la métrique appropriée pour mesurer les coûts des réclamations était l’argent encouru, tandis que l’autre moitié a dit le montant ultime.

La figure 1 montre la quantité de développement supplémentaire au-delà de ce qui est rapporté en moyenne après 12 mois. Le chiffre indique que les réclamations provenant de l’Indiana s’en sortent les mieux, avec seulement 20% supplémentaires de développement après 12 mois, tandis que les réclamations en Californie et à New York pourraient générer en moyenne 200% des pertes actuellement rapportées. La moyenne nationale impliquerait un développement supplémentaire de 61% après la date d’expiration de la police. Ce développement supplémentaire, s’il est ignoré, pourrait mener à la conclusion qu’un client est rentable lorsque l’ajout du développement attendu pourrait rendre le client non rentable.

FIGURE 1. DÉVELOPPEMENT SUPPLÉMENTAIRE AU-DELÀ DE LA PERTE DÉCLARÉE (12 MOIS D’ÉCHÉANCE). LA MOYENNE NATIONALE EST DE 61%.

Décisions de financement des risques

On peut dire que l’une des questions les plus complètes est de savoir comment financer le risque d’accidents du travail d’un PEO. Que vous optiez pour un programme à coût garanti ou que vous cherchiez à conserver le risque via un programme de franchise, plusieurs facteurs sont en jeu. Un test simple consiste à voir si la réduction des primes d’indemnisation couvre les pertes dans la couche de franchise. Si le PEO échoue à ce test, il pourrait assumer des coûts supplémentaires de réclamation qui auraient autrement été financés de façon plus avantageuse grâce à une police à coût garanti.

En plus de ces considérations calculées, il y a aussi des coûts intangibles. Les dirigeants du PEO devraient être à l’aise avec le montant de la franchise.

En conclusion

Bien qu’il existe de nombreuses sources de coûts pour les programmes d’accidents du travail des PEO et encore plus de façons d’y répondre, on espère que les PEO de toutes tailles et desservant toutes les industries pourront bénéficier de la prise en compte des coûts mentionnés et des suggestions d’atténuation. Comme chacun de ces domaines peut devenir assez complexe, il est important d’avoir la bonne expertise dans chaque domaine. Le répertoire en ligne « Trouver un partenaire de service » de NAPEO est un excellent point de départ. 

[1] Cette section s’applique aux EPO dans le cadre de programmes de coûts garantis, mais elle a plus de poids pour les PEO qui conservent le risque.

[2] Il existe une compréhension générale dans l’industrie des PEO selon laquelle les PEO développent des réclamations pour moins cher et les réglent plus rapidement.

[3] Bien que ce ne soit pas le sujet principal de cet article, l’inverse est aussi vrai : les PEO peuvent faire plus pour retenir des clients rentables.

[4] Statistiques et graphique basés sur les tendances de l’industrie de la WC du National Council on Compensation Insurance (NCCI) concernant les coûts statutaires (illimités) des réclamations.